ฝากเงินเท่าไหร่ถึงเสียภาษี? มือใหม่เริ่มออมเงินต้องรู้

หลายคนเมื่อวางแผนการเงิน อยากมีเงินเก็บ วิธีแรกที่นึกถึงกันคงไม่พ้นการฝากเงินที่ธนาคาร ที่นอกจากจะช่วยสร้างวินัยทางการเงินแล้ว ยังได้ดอกเบี้ยมาเป็นของแถมอีก แต่ก็ต้องทำความเข้าใจเรื่องภาษีด้วย ในวันนี้เราจะพาไปดูกันว่า ฝากเงินเท่าไหร่ถึงเสียภาษี? และเกณฑ์การเสียภาษีเงินฝากในปัจจุบันเป็นอย่างไรบ้าง

เกณฑ์ดอกเบี้ยเงินฝากที่ต้องเสียภาษี

การฝากเงินปกติแล้วเราจะได้ดอกเบี้ย แต่เมื่อถึงเกณฑ์ที่กฎหมายกำหนดจะต้องถูกหักภาษีด้วย หากดอกเบี้ยเงินฝากรวมทุกบัญชีทุกธนาคารแล้วเกิน 20,000 บาท/ปี จะถูกหัก ภาษี ณ ที่จ่าย 15% โดยธนาคารทันที กรณีดอกเบี้ยไม่ถึง 20,000 บาท/ปี ก็จะได้รับการยกเว้นภาษี

ตัวอย่าง:

• ได้ดอกเบี้ยรวม 18,000 บาท/ปี → ไม่ต้องเสียภาษี
• ได้ดอกเบี้ยรวม 25,000 บาท/ปี → ถูกหักภาษี 15% หรือเท่ากับ 3,750 บาท เหลือรับดอกเบี้ย 21,250 บาท

ฝากเงินเท่าไหร่ถึงเสียภาษี?

เนื่องจากดอกเบี้ยขึ้นอยู่กับประเภทบัญชีและอัตราที่ธนาคารกำหนด โดยบัญชีออมทรัพย์ทั่วไป จะมีดอกเบี้ยเฉลี่ย 0.25% – 1% ต่อปี ส่วนประเภทฝากประจำ ดอกเบี้ยจะสูงกว่า ที่ประมาณ 1% – 3% ต่อปี

ตัวอย่าง:

• หากมีเงินฝาก 2,000,000 บาท รวมทุกบัญชี และได้ดอกเบี้ยที่ 1% เท่ากับว่าได้ดอกเบี้ยปีละ 20,000 บาทพอดี ซึ่งถึงเกณฑ์ที่ต้องเสียภาษีแล้วนั่นเอง
• หรือกรณีฝากเงินรวม 1,500,000 บาท และได้ดอกเบี้ยที่ 1.5% ก็จะได้ดอกเบี้ยปีละ 22,500 บาท ซึ่งถึงเกณฑ์ต้องเสียภาษีเช่นกัน

ขอคืนภาษีได้

• ถึงแม้ธนาคารจะหักภาษีไป แต่ผู้ฝากเงินสามารถยื่นขอคืนได้ ภายใต้เงื่อนไขดังนี้
• รายได้รวมทั้งปีไม่ถึง 150,000 บาท (ได้รับการยกเว้นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา)
• หรือมีเงินได้สุทธิที่จัดเก็บภาษีในอัตราต่ำกว่า 15%
• เมื่อต้องการขอคืน ให้ใช้หนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่ายจากธนาคาร และยื่นพร้อมแบบ ภ.ง.ด.90 หรือ ภ.ง.ด.91

ฝากเงินยังไงไม่ต้องเสียภาษี

• ฝากประจำปลอดภาษี: ปัจจุบันหลายธนาคารให้บริการบัญชีเงินฝากแบบปลอดภาษี ซึ่งจะไม่ถูกหักภาษีดอกเบี้ย ตามเงื่อนไขที่กำหนด
• กระจายเงินไปลงทุนในสินทรัพย์อื่น: เช่น กองทุนรวมบางประเภท ที่ได้สิทธิลดหย่อนภาษี หรือยกเว้นภาษีจากกำไรขายหน่วยลงทุน

ข้อควรรู้เรื่องธุรกรรมที่อาจถูกตรวจสอบ

• แม้จะไม่ใช่เกณฑ์การเสียภาษีโดยตรง แต่หากมีการทำธุรกรรมฝาก – ถอน – โอนบ่อย หรือมีจำนวนมาก ธนาคารจะต้องรายงานข้อมูลต่อกรมสรรพากร เช่น
• มียอดหมุนเวียนเข้า – ออกบัญชีรวม 2 ล้านบาทขึ้นไปต่อปี
• หรือจำนวนรายการเกิน 400 ครั้ง/ปี

สรุปแล้ว ฝากเงินรวมเท่าไหร่ถึงต้องเสียภาษี? คำตอบก็คือขึ้นอยู่กับทั้งยอดเงินฝากทั้งหมดทุกบัญชีที่มี รวมถึงอัตราดอกเบี้ยของแต่ละบัญชี ซึ่งต้องลองคำนวณดูว่าดอกเบี้ยรวมใน 1 ปีเกิน 20,000 บาทหรือไม่ หากเกินก็ต้องถูกหัก 15% ทันที สำหรับใครที่มีเงินฝากรวมเยอะ มีแนวโน้มจะถูกหักภาษีดอกเบี้ยเงินฝาก ก็แนะนำให้เลือกฝากเงินส่วนหนึ่งในบัญชีแบบปลอดภาษี ควบคู่กับกระจายการออมเงินในสินทรัพย์อื่นด้วย