ดอกเบี้ยเงินฝากกี่บาทเสียภาษี รู้ไว้ไม่พลาดตอนยื่นภาษี

การออมเงินที่ทำง่ายที่สุด และหลายคนเลือกทำแรก ๆ คงไม่พ้นการฝากเงินกับธนาคาร ทั้งจากความปลอดภัย และดอกเบี้ยตอบแทนที่แน่นอน แต่รู้หรือไม่ว่าดอกเบี้ยเงินฝากที่เราได้รับอาจมีภาระภาษีตามมา ในวันนี้เราจึงจะพาไปดูกันว่า ดอกเบี้ยเงินฝากกี่บาทต้องเสียภาษี? บทความนี้มีคำตอบครบ พร้อมเทคนิคง่าย ๆ ที่ช่วยให้คุณวางแผนออมเงิน และบริหารจัดการภาษีได้อย่างสบายใจ

ดอกเบี้ยเงินฝาก ต้องเสียภาษีหรือไม่?

คำตอบคือ ต้องเสียภาษี ตามกฎหมายไทย โดยดอกเบี้ยที่ได้รับจากการฝากเงินกับธนาคารถือเป็น เงินได้ ประเภทหนึ่งตามประมวลรัษฎากร และมีหน้าที่เสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา โดยทั่วไปธนาคารจะหักภาษี ณ ที่จ่าย อัตโนมัติไว้แล้วในอัตรา 15% ของดอกเบี้ยที่ได้รับเมื่อดอกเบี้ยที่ได้รับยอดรวมเกิน 20,000 บาท และนำส่งสรรพากรต่อไป

ดอกเบี้ยเงินฝากกี่บาทเสียภาษี?

• ดอกเบี้ยเงินฝากรวมกันทุกบัญชีทั้งปีไม่เกิน 20,000 บาท จะไม่ต้องเสียภาษีเพิ่ม และไม่ต้องยื่นรวมในภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา
• ดอกเบี้ยรวมทั้งหมดเกิน 20,000 บาท จากบัญชีธนาคารทุกบัญชีที่มี จะถูกหัก ณ ที่จ่าย 15% และต้องนำไปรวมยื่นภาษีเงินได้ประจำปี และอาจมีภาระภาษีเพิ่มเติมตามอัตราภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาที่ตนเองอยู่

ดอกเบี้ยเงินฝากแบบไหนที่เข้าข่ายต้องเสียภาษี?

• บัญชีออมทรัพย์
• บัญชีกระแสรายวัน
• เงินฝากประจำ
• บัญชีเงินฝากปลอดภาษี ที่ผิดเงื่อนไข (เช่น ถอนก่อนกำหนด)

หมายเหตุ: ดอกเบี้ยพันธบัตรรัฐบาล หรือสลากออมสินบางประเภท อาจได้รับการยกเว้นภาษี (ตรวจสอบเงื่อนไขเฉพาะ)

ภาษีดอกเบี้ยเงินฝาก ขอคืนได้ไหม?

สามารถขอคืนได้ กรณีที่ดอกเบี้ยเงินฝากที่คุณได้รับ ถูกหักภาษี ณ ที่จ่าย 15% ไปแล้ว แต่เมื่อนำไปรวมคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาทั้งปี พบว่าคุณมีสิทธิ์ได้เงินคืน เช่น

• รายได้รวมทั้งปีอยู่ในเกณฑ์ที่ ไม่ต้องเสียภาษี (เช่น มีรายได้ไม่ถึงเกณฑ์ขั้นต่ำที่ต้องเสียภาษี)
• หรือเมื่อรวมกับค่าลดหย่อนต่าง ๆ แล้ว กลายเป็นว่าคุณจ่ายภาษีเกิน

ขั้นตอนการขอคืนภาษีดอกเบี้ยเงินฝาก

• ขอหนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่ายจากธนาคาร
• ยื่นแบบภาษี ภ.ง.ด.90 หรือ ภ.ง.ด.91 ผ่านออนไลน์หรือที่สำนักงานสรรพากร
• ระบุยอดภาษีที่ถูกหักไว้ล่วงหน้า เพื่อขอคืนเงินภาษี
• ข้อควรรู้: แม้ดอกเบี้ยจะไม่ถึง 20,000 บาท แต่ถ้าคุณอยากขอคืนภาษีที่ถูกหักไว้ ก็สามารถเลือกนำไปรายงานในการยื่นภาษีได้เช่นกัน

เทคนิคบริหารจัดการภาษีดอกเบี้ย

• ฝากบัญชีที่ให้ดอกเบี้ยสูงเพื่อให้ผลตอบแทนคุ้มค่า แม้ต้องเสียภาษี
• ใช้บริการหนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่าย จากธนาคารเพื่อนำมาประกอบการยื่นลดหย่อนภาษีได้
• ตรวจสอบยอดดอกเบี้ยรวมทุกธนาคารก่อนยื่นภาษีเพื่อไม่พลาดข้อมูล

ฝากเงินยังไงไม่ให้ต้องเสียภาษี?

หากไม่อยากยุ่งยากเรื่องภาษีดอกเบี้ยเงินฝาก นี่คือแนวทางที่ช่วยลดหรือหลีกเลี่ยงภาระภาษีได้อย่างถูกกฎหมาย:

• ฝากในบัญชีเงินฝากปลอดภาษี

ธนาคารหลายแห่งมีบริการบัญชีเงินฝากปลอดภาษี (เช่น ฝากประจำ 24 เดือน, 36 เดือน) ข้อดีคือ ได้รับดอกเบี้ยสูง และไม่ต้องเสียภาษีเมื่อฝากครบกำหนดตามเงื่อนไข

• แบ่งฝากหลายธนาคาร

หากคาดว่าดอกเบี้ยจะเกิน 20,000 บาทต่อปี อาจพิจารณา กระจายเงินฝากไปหลาย ๆ ธนาคาร โดยแต่ละธนาคารนับยอดดอกเบี้ยแยกกัน เพื่อคุมยอดรวมไม่ให้เกินเกณฑ์

• ลงทุนในผลิตภัณฑ์ทางการเงินที่ไม่เสียภาษี

เช่น สลากออมสิน, สลากธนาคารอาคารสงเคราะห์ (ธอส.), หรือ พันธบัตรรัฐบาลบางรุ่น ที่ให้ผลตอบแทนแบบปลอดภาษี ซึ่งเหมาะสำหรับผู้ที่ต้องการเก็บเงินระยะยาวและไม่อยากเสียภาษีจากดอกเบี้ย

ดอกเบี้ยเงินฝากถือเป็นเงินได้ที่ต้องเสียภาษีเมื่อรวมจากทุกบัญชีแล้วยอดเกิน 20,000 บาทต่อปี หากต่ำกว่านั้นถือว่าจบที่ธนาคารหัก ณ ที่จ่าย แต่ถ้าเกินจะมีต้องนำไปรวมยื่นภาษีประจำปีด้วย และหากถูกหักภาษีเกินสิทธิ์ก็สามารถทำเรื่องขอคืนภาษีดอกเบี้ยเงินฝากได้ ซึ่งจะช่วยลดภาระภาษีได้อีกทางหนึ่ง